易初日报

“合规管理强化年”三大关键词（2） 合规管理责任化——三道防线         关于责任，《2o18管理指引》中的描述很有意思，“全员合规责任制，企业负责人是第一责任人。” 在合规管理体系中，全体员工是最后的落实主体，责任细分确实是好的，但是全员之上的党组、董事会、经理层这些组织在合规管理中扮演着什么样的角色呢？《2o18管理指引》没有说清楚。因此，《2o22管理办法》做了进一步的说明。同时，《2o22管理办法》还提出了合规管理的“三道防线”。业务部门是责任主体，是第一道防线。       合规委员会、合规委员会办公室作为牵头部门，由总法律顾问担任的首席合规官或者牵头部门负责人则是主要牵头人，专职开展合规管理工作，构筑第二道防线。纪检监察机构、审计等监督部门是第三道防线。为了使三道防线的作用落到实处，《2o18管理指引》和《2o22管理办法》均提出加强合规考核评价。将合规管理情况作为法治建设重要内容，纳入对各部门和子企业负责人的年度综合考核，考核结果作为员工考核、干部任用、评优评先的依据。 合规管理体系化——1体系4机制         制度建设是《2o22管理办法》单独拎出来的内容，总结为“1体系4机制”。这是《2o18管理指引》没有的。 “1体系”是指“建立以基本制度、重点领域合规指南、操作手册等为主体的分级分类合规管理制度体系。操作手册中要依据风险水平建立岗位职责清单。“4机制”是指合规管理运行过程中的合规风险识别预警机制、合法合规性审查机制、合规报告制度、合规管理评价机制。风险识别预警需要建立合规风险库，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果进行分析，并需定期更新完善。合法合规性审查需要注意的是，不仅仅是经营管理行为的必经前置程序，企业还需建立后评估机制，“一前一后”，提升工作水平。在合规管理体系化方面，地方国企较早的构建了“以合规手册为核心、以合规管理制度和运行规则为保障、以合规风险清单为基础、以专项合规指引为延展”的合规管理体系，既成体系，又实用。 合规管理信息化——实时精准         从建立合规管理体系坚持的基本原则来看，《2o18管理指引》基本原则是全面覆盖、强化责任、协同联动、客观独立。《2o22管理办法》则提出了全面覆盖、客观公正、专业有效、实时精准四个原则。与《2o18管理指引》相比，《2o22管理办法》提出了一个新词“实时精准”。实时精准要求的是利用好大数据、云计算这些信息化手段，合规管理做到动态、实时。实时精准怎么做到呢？内外兼修。         一方面，合规管理与信息化融合要成系统，内容涵盖规章制度、合规人员管理、违规行为记录等6方面，嵌入业务全流程，修好“内功”。另一方面，合规管理信息系统不是孤立的，要与公司的其他管理系统协同，联动起来。合规管理与信息化手段融合后，强化过程管控。对于风险管理有一个好处，能够即时预警、及时喊停。         东方易初自1996年成立以来的近三十年，正是合规管理在中国从无到有并逐步深入企业核心管理的时期，践行合规管理理念是东方易初和客户始终不渝的追求。作为国际标准管理体系解决方案及建设的最初推动者和引领者；标准、管理、合规、技术、运营、双碳、ESG、数字化咨询相融合的策源地和践行者深受国家行政主管机关、业界同行和客户的好评，在国家行政批准的国际标准管理体系咨询类别中都是首家获得行政批准，国家认监委体系咨询行政批准号oo1号。中国认证认可协会认可备案号oo1号。作为唯一咨询机构多次参与国家标准起草工作，同时服务了半数以上的央企及诸多行业的领军机构。 新闻来源：互联网

“合规管理强化年”有这三大关键词（1）         在互联网上搜索引擎上，随便输入几个与合规管理相关的关键词，弹出来很多与合规管理强化年的相关信息。的确，2o22年，国资委给定了一个基调——“合规管理强化年”，深化法治央企建设再进一步。         东方易初自1996年成立以来的近三十年，正是合规管理在中国从无到有并逐步深入企业核心管理的时期，践行合规管理理念是东方易初和客户始终不渝的追求。         不论是政策导向还是实践导向，合规管理都有新招。从政策导向看，2o22年4月，国资委印发《中央企业合规管理办法》（公开征求意见稿）。         从实践来看，多家央企都纷纷召开“合规管理强化年”工作启动会，要以“合规管理强化年”为契机，全面加强集团的系统合规管理水平。通过对比《中央企业合规管理指引（试行）》（国资发法规〔2o18〕1o6号，以下简称《2o18管理指引》）和《中央企业合规管理办法》（公开征求意见稿，以下简称《2o22管理办法》），总结出央企合规管理的三个走向 图：央企合规管理的三个走向  

国务院国资委：进一步加大中央企业合规管理推进力度          国务院国资委秘书长、新闻发言人彭华岗，在国务院新闻办举行的一季度央企经济运行情况新闻发布会上，就近期国资委就《中央企业合规管理办法（试行）》（下称“《办法》”）征求意见，提出将合规管理纳入考核、强化违规追责力度。          国资委在指导央企合规管理方面采取了哪些措施？《办法》又将如何推动央企提高合规管理水平？对此，国务院国有资产监督管理委员会秘书长、新闻发言人彭华岗表示，依法合规经营是任何企业都必须遵循的一个重大原则，国有企业特别是中央企业在这方面必须发挥表率作用，国资委对这个事一直非常重视。最近一段时间，国务院国资委在落实党中央决策部署过程中，也明确提出要打造治理完善、经营合规、管理规范、守法诚信的法治央企目标，推动中央企业合规管理体系建设。印发了《中央企业合规管理指引（试行）》，对责任主体、重点领域、运行机制等提出了明确要求，聚焦劳动用工、知识产权、个人信息保护等重点领域，印发一系列专项合规指南，指导企业细化工作举措，切实防范风险。         彭华岗表示，中央企业认真落实有关要求，大力推进合规管理体系建设，中央企业普遍在内部建立了合规委员会，逐步建立由业务部门、牵头部门、监督部门组成的合规管理三道防线。全系统合规管理人员超过了3万人，这些对提升管理水平、切实防范风险、保障高质量发展发挥了积极作用。         彭华岗表示，下一步将进一步加大中央企业合规管理的推进力度，指导中央企业着力打造事前制度规范、事中动态监管、事后监督问责的全覆盖、全链条的合规管理体系。合规管理体系的事前、事中、事后是说，事前是制度要规范，事中要动态监管，事后要监督问责。主要有几个方面的工作：         一是出台一个办法。要加快制定《中央企业合规管理办法》。从组织机构职责、制度建设、运营机制、考核评价等方面加大管理力度，将软约束提升为硬要求。通过《办法》把中央企业的合规管理体系进一步规范化，而且作为一个刚性的要求。         二是抓好一个专项。要深入开展“合规管理强化年”专项工作，聚焦突出问题和薄弱环节，从健全制度、完善工作机制、健全三道防线、抓好境外合规、夯实组织基础、打造合规文化六个方面强化合规管理。         三是开展一次排查。要组织中央企业开展全级次、全领域、全方位经营业务合规风险排查，深入查找问题根源，及时完善制度流程，坚决堵塞管理漏洞。         四是建设一个系统。指导中央企业加快建立覆盖全级次企业各业务领域的合规管理在线系统，充分发挥全留痕、可回溯、易检查的优势，努力实现多点联控与中心管控的有机结合，以信息化、数字化为依法合规经营提供有力的支撑。         “我们相信，随着这些工作的推进，一定会在中央企业建立起比较完善、比较规范的合规管理体系，更好地促进中央企业合规管理，为全社会的企业作出表率。”彭华岗称。         东方易初自1996年成立以来的近三十年，正是合规管理在中国从无到有并逐步深入企业核心管理的时期，践行合规管理理念是东方易初和客户始终不渝的追求。作为国际标准管理体系解决方案及建设的最初推动者和引领者；标准、管理、合规、技术、运营、双碳、ESG、数字化咨询相融合的策源地和践行者深受国家行政主管机关、业界同行和客户的好评，在国家行政批准的国际标准管理体系咨询类别中都是首家获得行政批准，国家认监委体系咨询行政批准号oo1号。中国认证认可协会认可备案号oo1号。作为唯一咨询机构多次参与国家标准起草工作，同时服务了半数以上的央企及诸多行业的领军机构。   (本文内容来源：澎湃新闻)

完善ESG生态系统基础设施建设，推动企业实施并完善《企业ESG披露指南》标准 完善ESG生态系统基础设施建设，推动企业实施并完善《企业ESG披露指南》标准 –中国质量万里行促进会会长、原国家质量监督检验检疫总局总工程师 刘兆彬 一、中国《企业ESG披露指南》团体标准制定的背景及过程         ESG是新生事物，作为概念正式提出不过十八年，传入中国不过十年，作为政府监管部门的文件要求不过五年。但环境、社会、公司治理的理念分别可以追溯到一百年以上。实践上，ESG是和一百多年来市场经济模式的演进、企业宗旨和管理行为的演进，以及经济学理论的演进紧密结合在一起的。百年来，从自由放任的市场经济到有管理的市场经济，再到社会共治的市场经济和全球化的市场经济，皆有亚当斯密、凯恩斯、哈耶克和奥斯托洛梅等经济学家的经典解释。企业层面，从单一追逐利润的企业到承担企业社会责任的企业，再到可持续发展的企业和全球化的企业，也有罗纳德·科斯、弗里德曼、弗里曼和德鲁克等管理大师的论证。当今世界，效率、公平、可持续，已经成为人类社会发展的主题。管理、制度、科技的不断创新，为解决百年来发生的经济危机、能源危机、环境危机、生态气候危机和社会危机提供了可供选择的路径和希望。在此背景下，ESG应运而生。         ESG从理念的提出到制度的构建，已成为当今世界的一个潮流。它已经成为投资决策、评价企业行为、树立良好社会形象、打造知名品牌的一个有效手段和平台，甚至上升为国家绿色可持续发展的大战略。2o2o年，全球已有三千多个投资机构、一百多万亿美元参与到ESG的建设当中，可谓发展迅猛。但由于ESG还是一个新生事物，在快速发展的进程中遇到了一些难题。 二、《企业ESG披露指南》团体标准的主要内容         2o22年6月1日发布的《企业ESG披露指南》团体标准，充分借鉴了国内外ESG信息披露的现有成果，广泛听取专家学者、政府部门、企业的各种意见，其内容丰富、科学性强、可用性强，基本可以满足我国各类企业ESG披露的需要，是质量较高的团体标准。        （一）结构完整，广泛适用        （二）披露ESG信息的五项原则        （三）ESG信息披露指标体系        （四）ESG披露要求与应用        （五）责任与监督 三、《企业ESG披露指南》团体标准的主要特点         （一）基础研究厚重，科学性强         （二）博采众长，代表性通用性强         …

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尚福林-构建中国特色ESG体系，助力经济高质量发展         全国政协经济委员会主任尚福林出席“中国ESG论坛2o22”及团体标准《企业ESG披露指南》颁布会并发表主旨演讲。该标准由首都经济贸易大学中国ESG研究院制研并牵头起草，北京东方易初标准技术有限公司等单位参与编写，中国企业改革与发展研究会立项。尚福林在会上指出，“十四五”规划提出，经济社会发展要贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，促进经济社会全面绿色低碳转型，这为ESG理念在中国落地实践提供了宝贵的历史机遇。构建中国特色ESG体系，完善ESG体系各项制度安排，对于引领带动经济高质量发展、促进共同富裕具有重要意义。        尚福林认为，我国正在构建的ESG体系，有着自身鲜明的特点。我国积极探索ESG的实践，围绕社会主义初级阶段的根本任务和经济社会发展的根本宗旨展开，以增进民生福祉为目的，是推动高质量发展的主动选择，也充分展现了我国的国际责任担当。尚福林强调，构建中国特色ESG体系，要处理好政府与市场的关系，平衡好个体利益与社会利益、经济效益与环境效益之间的关系，充分发挥ESG体系在推动经济社会高质量发展中的引领带动作用。         尚福林建议，下一步，要把ESG理念变为有效的管理工具，衡量ESG投资综合效益，立足中国实际，不断在实践中丰富完善中国的ESG理论，探索构建具有中国特色的ESG体系，细化指标和评价标准，研究具有兼容性、可比性的标准化信息披露和评价制度，为企业经营和投资决策提供依据和指引，接受社会公众监督。        东方易初自1996年成立以来的近三十年，正是ESG在全世界逐步盛行的时期，践行ESG理念是东方易初和客户始终不渝的追求。作为国际标准管理体系解决方案及建设的最初推动者和引领者；标准、管理、合规、技术、运营、双碳、ESG、数字化咨询相融合的策源地和践行者深受国家行政主管机关、业界同行和客户的好评，在国家行政批准的国际标准管理体系咨询类别中都是首家获得行政批准，国家认监委体系咨询行政批准号oo1号。中国认证认可协会认可备案号oo1号。作为唯一咨询机构多次参与国家标准起草工作，同时服务了半数以上的央企及诸多行业的领军机构。

团体标准《企业ESG披露指南》2o22年6月1日起实施         我国首个ESG团体标准《企业ESG披露指南》今日起实施。该标准由首都经济贸易大学中国ESG研究院制研并牵头起草，北京东方易初标准技术有限公司等单位参与编写，中国企业改革与发展研究会立项。《企业ESG披露指南》团体标准对标国际标准，把握中国特色，具有科学性、可操作性、通用性，填补了我国企业ESG披露标准领域的空白，为中国ESG的发展奠定了基石，标志着中国ESG建设进入了新阶段。        该标准主要包括7个部分，即标准的范围，引用的文件，术语定义，披露原则，指标体系，披露要求、形式和应用，以及责任与监督。该团体标准一共设置了3个一级指标（环境、社会和治理），1o个二级指标，35个三级指标和118个四级指标，有定性、有定量、有结构、有重点、有说明。         团体标准的发布，是我国ESG标准化体系建设万里长征的第一步，接下来要继续加大ESG标准化建设力度，促进ESG从理念、价值观落实到管理、行为、绩效的具体实践当中，进一步促进绿色、低碳、可持续高质量发展。        东方易初自1996年成立以来，伴其同行，作为国际标准管理体系解决方案及建设的最初推动者和引领者；标准、管理、合规、技术、运营、双碳、ESG、数字化咨询相融合的策源地和践行者深受国家行政主管机关、业界同行和客户的好评，在国家行政批准的国际标准管理体系咨询类别中都是首家获得行政批准，国家认监委体系咨询行政批准号oo1号。中国认证认可协会认可备案号oo1号。作为唯一咨询机构多次参与国内标准起草工作。

东方易初-新春致辞   东方易初的员工及员工家属： 大家好！          辞旧迎新，在具有中国传统历史春节到来之前，衷心祝愿26年来曾在一起拼搏到今天的同事们、家人们，节日快乐！        曾记否，26年的光阴和心路引领我们走到了今天。即将驶过的二零二一年，是充满感动的一年。这一年，东方易初引领高端标准、管理咨询行业继续深耕，勇于创新，在合规管理、风险管理、1+1模式下的标准管理体系、安全管理提升等方面，一步一个脚印，稳扎稳打，在行业的寒冬中夯实发展的基础，做实了迎春的准备。         这一年，东方易初继续为中国疫苗监管体系的完善、提升做努力，秉持标准、管理咨询界独树一帜的服务理念，为中国优秀的抗疫贡献了坚实的标准、管理知识堡垒。         为同仁堂集团、国家大型电力集团等大型国有企业、央企建立合规内控系统提供解决方案，助力企业进一步控制内部风险和防范外部风险，从而推动企业的稳定发展。         同时也为绿色环保产业上市公司，搭建管理架构，构建基础管理模型等等。         新的一年，新的起点，东方易初已做好迎风启航的准备，在标准、管理、合规、运营、数字领域为各行业的企事业提供优质的解决方案及建设支持。同时紧跟时代步伐，为企业完成碳达峰、碳中和管理体系的建立伸出知识的手臂。         最后祝愿东方易初的明天更辉煌，祝大家：新春快乐！虎虎生威！

律回春晖渐，万象始更新。我们告别了2021，迎来了充满希望的2022…